용어 공부/세금 용어 정리243

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  블로그 수익, 얼마부터 세금 신고해야 할까? 기준 금액 정리 “애드센스 수익이 조금씩 들어오고 있어요.근데 이 정도 금액으로도 세금 신고를 해야 하나요?”“1년에 몇십만 원인데 굳이 신고할 필요가 있을까요?”블로그 수익이 막 생기기 시작한 분들한테가장 자주 나오는 질문입니다.결론부터 말씀드리면,블로그 광고 수익이 생기면 금액과 관계없이 신고 대상이 될 수 있습니다.다만, 어떤 ‘소득 구분’에 속하느냐에 따라 기준이 조금 달라져요.소득 유형에 따라 신고 기준이 달라져요블로그 수익은 크게 두 가지로 나뉩니다.1. 기타소득→ 일시적, 비정기적인 수익→ 예: 체험단, 콘텐츠 제작 1~2건, 일회성 리뷰 등2. 사업소득→ 반복적, 정기적인 수익 구조→ 예: 애드센스, 애드포스트, 제휴광고, 상시 협찬 등보통 애드센스 수익처럼 매달 들어오는 구조는 ‘사업소득’으로 보는 게 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 25.

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  세금 미수령 환급금 조회와 지급 안 되는 이유, 홈택스로 확인하는 법까지 알려드립니다 “종합소득세 환급받는다고 했는데 아직도 입금이 안 됐어요”“부가세 환급 나왔다고 들었는데 왜 안 들어오죠?”“홈택스에선 환급이라고 떴는데, 통장엔 없어요”세금 신고하고 나면 ‘환급금이 발생했습니다’라는 문구 보신 적 있으실 거예요.그런데 이 환급금이 며칠이 지나도 안 들어오거나, 아예 못 받는 경우도 많습니다.이번 글에서는소득세·부가가치세 등 세금 환급금이 왜 미지급되는지,그 환급금을 어디서 확인하고, 어떻게 신청해야 받을 수 있는지하나씩 구어체로 정리해드릴게요.세금 환급금이 생기는 이유먼저, 환급금이 어떻게 생기는지부터 알아야겠죠.세금 환급금은 내가 실제 내야 할 세금보다 더 많이 낸 경우,그 초과 납부한 금액을 국세청이 돌려주는 것입니다.예를 들어,종합소득세 신고할 때 경비 누락돼서 더 낸 세금을 나.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 25.

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  소액부징수 세금, 나중에 다시 고지될 수 있나요? 세금 관련 사이트에서 '소액부징수'라고 뜨면, 대부분은 "이건 내지 않아도 되는 거구나" 하고 넘어가십니다.그런데요, 이런 생각도 종종 들죠.“혹시 이거 나중에 다시 청구되는 거 아니야?”“몇 년 지나서 갑자기 세금이 밀렸다고 통보 오면 어떡하지?”이런 걱정하시는 분들, 많습니다.그래서 오늘은 소액부징수 세금이 나중에 다시 부과될 수 있는 경우에 대해 쉽게 풀어드릴게요.원칙적으로는 다시 고지되지 않습니다먼저 안심하셔도 되는 부분부터 말씀드릴게요.대부분의 경우, 소액부징수된 세금은 그대로 사라지고 끝입니다.국가나 지자체에서 판단하기를"이건 너무 소액이라 굳이 걷지 말자"이렇게 처리된 거기 때문에, 원칙적으로는 다시 고지하지 않습니다.실제로도 수많은 납세자들이 이 과정을 거치지만, 이후에 다시 같은 금액이 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 25.

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  현금영수증 가맹점 등록과 의무발급 기준, 자영업자라면 꼭 알아야 할 정보 “현금영수증 발급해달라고 하니까 미소만 짓고 넘어가던데요...”“소규모 가게는 원래 안 해줘도 되는 건가요?”“나도 장사하는데, 등록은 어떻게 하는 건지 모르겠어요.”현금영수증에 대해 이렇게 궁금해하시는 분들 많습니다.특히 자영업자, 프리랜서, 소상공인 분들이라면 현금영수증 가맹점 등록과 의무발급 대상에 대해 꼭 알고 계셔야 합니다.몰랐다고 해서 넘어가지지 않거든요. 미등록이나 미발급으로 과태료가 나오는 경우도 있습니다.오늘은 이 내용을 쉽고 정확하게 정리해드릴게요.현금영수증 가맹점이란?간단히 말해서, 현금영수증을 발급할 수 있는 사업자를 말해요.현금으로 결제한 손님이 원할 경우, 현금영수증을 즉시 발급해줄 수 있는 시스템을 갖춘 사업자를 뜻하죠.가맹점 등록은 국세청에 “나는 현금영수증 발급 가능한 사업.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 25.

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  납세자 권리헌장이란? 세금 납부 시 꼭 알아야 할 기본 권리 세금을 납부할 때 혹시 이런 생각이 든 적 있으신가요?"이렇게 세금이 많이 나오는 게 맞는 걸까?""세무 조사 통보를 받았는데 어떻게 대응해야 할까?""억울한 세금이 부과됐을 때 납세자를 보호해 주는 제도가 있을까?"많은 사람들이 세금에 대해 궁금해하지만, 정작 자신의 납세자 권리에 대해서는 잘 모르는 경우가 많습니다. 세금을 낼 때도 보호받을 권리가 있다는 사실, 알고 계셨나요?오늘은 납세자 권리헌장이란 무엇이고, 이것이 왜 중요한지 쉽게 설명해 드리겠습니다.납세자 권리헌장이란?납세자 권리헌장은 간단히 말해 세금을 납부하는 국민이 보호받아야 할 기본적인 권리를 선언한 문서입니다. 세무 행정이 공정하고 투명하게 이루어질 수 있도록 납세자의 입장에서 만든 제도라고 볼 수 있습니다.과거에는 세금을 부과하는 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 25.

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  해외 주식 배당소득세, 어떻게 부과될까? 이중과세를 피하는 법 해외 주식에 투자하면 국내 주식과 마찬가지로 배당금을 받을 수 있습니다. 하지만 해외 주식 배당에는 국내와 다른 세금 규정이 적용되며, 이중과세 문제가 발생할 수 있습니다.특히 미국, 홍콩, 유럽 등 국가별로 원천징수세율이 다르기 때문에 미리 확인하고 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.해외 주식 배당소득세, 어떻게 계산될까?해외 주식에서 배당을 받으면 해당 국가에서 먼저 세금을 원천징수합니다. 이후 국내에서도 배당소득세가 부과되는데, 이를 잘못 관리하면 이중과세가 될 수 있습니다.예를 들어, 미국 주식에서 배당을 받으면미국에서 15% 세금이 먼저 원천징수국내에서 추가로 15.4% 배당소득세 부과즉, 배당소득세를 두 번 내야 하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이를 줄이려면 외국납부세액공제를 활용해야 합니.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 25.

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  세무사 연말정산 수수료, 직원 수에 따라 얼마나 달라질까요? 연말정산 시즌이 되면 회사든 개인이든 다들 정신이 없죠.특히 직원을 고용하고 있는 사업자라면, 매년 반복되는 연말정산 준비가 꽤나 부담스럽게 느껴질 수 있습니다.그래서 많은 분들이 세무사에게 연말정산 업무를 맡기는데요,그때 가장 궁금해하는 게 바로 “연말정산 수수료가 얼마나 나오나요?” 입니다.오늘은 실제 사례를 바탕으로, 연말정산 시 세무사 비용이 어떻게 계산되는지 쉽게 정리해드릴게요.연말정산, 직접 해도 되지만… 왜 맡기냐고요?일단 결론부터 말씀드리면,국세청 홈택스를 이용하면 연말정산을 직접 처리할 수도 있습니다.하지만 직원 수가 조금만 많아져도 상황이 달라집니다.누락된 서류 확인공제 항목별 오류 수정원천징수영수증 발행전산 처리이런 작업들을 하다 보면 하루가 그냥 날아가고, 실수라도 하면 수정 신고를.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 25.

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  장애인 증여세 감면, 어떻게 받을까? 최대 5억 원까지 비과세 부모님이 장애가 있는 자녀에게 재산을 증여하면 증여세를 감면받을 수 있을까요?일반적으로 증여를 하면 일정 금액 이상부터 증여세를 내야 하지만, 장애인을 위한 증여의 경우 최대 5억 원까지 세금이 면제될 수 있습니다.이 제도를 잘 활용하면 장애가 있는 가족에게 재산을 이전하면서도 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 그렇다면 어떤 조건에서 증여세 감면을 받을 수 있을까요?장애인 증여세 감면, 누가 받을 수 있을까?장애인 증여세 감면 대상부모, 조부모 등 직계존속이 장애가 있는 자녀 또는 손자(직계비속)에게 재산을 증여할 경우배우자가 장애인인 경우, 배우자에게 증여할 때도 감면 가능감면 한도최대 5억 원까지 비과세5억 원을 초과한 금액에 대해서만 일반 증여세율 적용즉, 부모가 장애가 있는 자녀에게 5억 원 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  토지보상금에 세금 부과될까? 비과세 조건 총정리 토지보상금을 받게 되면 가장 먼저 드는 생각이 이런 거죠.“이거 그냥 받는 돈인데, 세금 안 내도 되는 거 아니야?”의외로 많은 분들이 토지보상금은 무조건 비과세라고 생각하시는데요, 꼭 그렇지만은 않습니다. 경우에 따라 양도소득세가 나올 수도 있고, 전액 비과세로 처리될 수도 있어요.아예 세금을 피하려면, 몇 가지 조건을 충족해야 한다는 점 꼭 기억해두셔야 합니다.공익사업에 따른 수용이라면 비과세가 가능해요먼저 전제부터 말씀드릴게요.국가나 지자체, LH공사 등에서 진행하는 ‘공익사업’으로 인한 토지 수용이라면, 양도소득세가 면제될 가능성이 있습니다.왜냐하면 이건 자발적으로 땅을 판 게 아니라, 공익을 위해 어쩔 수 없이 넘긴 경우이기 때문입니다.하지만 “공익사업이니까 무조건 비과세겠지?”라고 생각하시면 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  대토보상도 세금 낼까? 토지 교환 시 양도세 주의사항 토지를 수용당하면서 보상금을 받게 될 때,현금 대신 다른 땅으로 보상받는 방법, 들어보신 적 있으실 겁니다.이걸 ‘대토보상’이라고 해요.“현금 대신 땅으로 받는 건데, 이건 세금 안 나오는 거 아닌가요?”실제로 많이 하시는 질문인데요,안타깝게도 무조건 비과세는 아닙니다.경우에 따라 양도소득세가 나올 수도 있고, 비과세가 될 수도 있어요.오늘은 이 대토보상의 세금 구조에 대해헷갈리는 부분을 풀어드릴게요.대토보상은 ‘교환’으로 보기 때문에 과세가 원칙입니다먼저 대토보상이라는 개념부터 살짝 정리해볼게요.토지를 수용당한 분이 보상금 대신에국가가 마련한 다른 토지를 받는 방식이 대토입니다.현금으로 받는 게 아니라‘토지를 주고 다른 토지를 받는 거래’이기 때문에,세법에서는 이걸 일종의 ‘교환’ 또는 양도 거래로 보.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  건물 리모델링 크게 하면 세무조사 나오나요? 꼭 알아야 할 기준과 주의점 “건물 리모델링을 크게 했는데, 이거 국세청에서 들여다보는 거 아니야?”“공사비 세금계산서 다 받긴 했지만, 혹시 세무조사 나올까 봐 걱정돼요.”실제로 이런 고민하시는 건물주 분들 많습니다.특히 수억 원 규모의 리모델링 공사를 하거나, 상가·빌딩처럼 사업용 건물에 공사를 했을 경우에는 세무조사 가능성을 의식하지 않을 수 없죠.오늘은 건물 리모델링이 세무조사 대상이 되는 상황, 그리고 주의해야 할 포인트들을 정리해보겠습니다.고액 공사는 자동으로 ‘관심 거래’에 들어갑니다최근 국세청은 고액 리모델링 공사에 대해 데이터 기반으로 이상 거래를 선별하고 있습니다.공사비가 1~2억 원 이상 넘어가는 경우, 계좌 흐름, 세금계산서, 계약 관계 등을 체크하는 시스템이 자동으로 작동합니다.“공사비가 높다 = 자산의 가치.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  가족 간 부동산 거래, 다운계약서 쓰면 증여세 나올 수 있습니다 “부모님한테 집 싸게 사면 괜찮은 거 아니야?”,“가족끼리니까 계약서 금액 좀 낮춰도 상관 없지 않나?”이렇게 생각하시는 분들, 의외로 정말 많습니다.하지만 실제로는 부모 자식 간, 형제 간, 부부 간 거래에서 다운계약서를 쓰면 ‘증여세’가 나올 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?이번 글에서는 가족 간 또는 지인 간 부동산 거래에서 다운계약서를 쓰면 왜 증여세가 부과되는지, 그리고 어떤 기준으로 과세가 이뤄지는지 쉽게 알려드릴게요.다운계약서가 증여로 간주되는 이유일단 국세청은 “정상적인 부동산 거래”와 “사실상 재산을 넘겨주는 증여”를 구분합니다.예를 들어, 어떤 사람이 집값 7억짜리를 4억에 샀다고 신고했어요.국세청은 “그럼 3억은 공짜로 받은 거네? 그럼 증여로 봐야겠다” 이렇게 판단하는 겁니다.이게 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  근로장려금 신청했는데 왜 못 받았을까? 탈락·누락 사유 총정리 “작년엔 받았는데, 올해는 왜 안 나왔죠?”“소득은 그대로인데 탈락이라니 너무 억울해요”“신청은 했는데 아무 연락도 없어요… 누락인가요?”근로장려금은 조건만 맞으면 현금으로 꽤 큰 금액이 들어오는 제도지만,매년 신청하고도 못 받는 분들이 정말 많습니다.이번 글에서는근로장려금이 반려되거나 탈락되는 주요 이유,자주 발생하는 실수,그리고 지급 조회 방법까지실제 사례 중심으로 쉽게 정리해드릴게요.근로장려금 탈락·누락 사유는 크게 5가지로 나뉩니다소득 기준 초과재산 기준 초과 또는 변동가구 유형 판단 오류부양가족 중복 또는 주민등록 기준 문제신청서 누락 또는 계좌번호 오류 등 단순 실수하나씩 예시와 함께 풀어볼게요.1. 소득이 기준보다 많아진 경우근로장려금은 가구 유형별로 총소득 기준이 정해져 있는데,이걸 넘으면.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  주택 다운계약서 적발되면 어떤 세금이 나올까? 주택을 사고팔 때 다운계약서 이야기를 들어보신 적 있으실 겁니다.생각보다 가까운 곳에서도 "조금만 낮춰서 계약하자"는 말을 듣는 경우가 있는데요, 이게 바로 다운계약서입니다.문제는 이렇게 하면 나중에 국세청에 적발됐을 때 내야 할 세금이 어마어마하다는 점입니다.오늘은 만약 다운계약서를 썼다가 적발된다면, 어떤 세금이 붙고, 얼마나 불이익이 생기는지 쉽게 정리해드릴게요.다운계약서, 들키면 그냥 세금만 더 내는 걸까?많은 분들이 **“적발되면 그냥 세금 조금 더 내면 되는 거 아냐?”**라고 생각하세요.하지만 실제로는 단순히 세금만 더 내는 게 아니라, 가산세, 과태료, 심하면 형사처벌까지 이어질 수 있습니다.특히 요즘은 실거래가 신고 시스템이 정비되면서, 다운계약은 거의 다 적발된다고 보셔야 합니다.대표적.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  세금 고지서에 '소액부징수로 미고지'라고 뜨는 이유, 괜찮은 건가요? 세금 고지서를 확인하다 보면 낯선 문구가 보일 때가 있어요.특히 자주 나오는 것 중 하나가 바로 **“소액부징수로 미고지”**입니다.이걸 처음 보신 분들은 이렇게 생각하실 수 있어요."이거 내가 안 낸 건가? 왜 고지가 안 된 거지? 혹시 체납되면 어떡하지?"결론부터 말씀드리면, 걱정하지 않으셔도 됩니다. 아래에서 천천히 설명드릴게요.'소액부징수로 미고지'는 걱정할 일 아닙니다이 문구는 **'세금은 계산되었지만, 너무 금액이 작아서 고지서를 따로 발송하지 않는다'**는 뜻입니다.즉, 납세 의무가 없는 건 아니지만, 실질적으로 걷는 데 드는 비용이 세금보다 더 크기 때문에 국가나 지자체가 알아서 건너뛴 거예요.그래서 고지서도 따로 안 보내고, 납부 항목에서도 빠져 있는 거죠. 홈택스나 위택스에서 조회할 때.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  특허권 양도할 때 나오는 세금, 뭐가 있나요? 특허를 누군가에게 넘기면 단순히 돈만 받는 게 아니라, 세금 문제도 꼭 따라옵니다."특허 양도하면 세금은 어떤 게 붙어요?"라는 질문을 많이들 하시는데요,한 가지가 아니라 상황에 따라 여러 세금이 동시에 나올 수 있습니다.특허를 그냥 사용만 허락하는 게 아니라, 소유권 자체를 넘기는 ‘양도’일 때 어떤 세금들이 생기는지, 최대한 쉽게 정리해볼게요.가장 먼저 나오는 건 ‘기타소득세’ 또는 ‘사업소득세’특허를 양도하면 가장 먼저 생각해야 할 건 소득세입니다.이건 두 가지로 나뉘는데요,일시적으로 한 번만 특허를 판 경우 → '기타소득'반복적으로 팔거나, 사업의 일부로 특허를 팔 경우 → '사업소득'이렇게 나뉩니다.기타소득이면 보통 22% 세율(지방세 포함) 정도로 계산돼요.사업소득이면 소득에 따라 세율이 더 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  특허권 양도소득세율, 몇 퍼센트 내야 할까요? 특허를 등록하고 나서 다른 사람이나 기업에 넘기는 경우가 생각보다 자주 있습니다.이런 걸 ‘특허 양도’라고 부르는데요, 문제는 여기서 세금이 어떻게 붙느냐입니다.많은 분들이 “특허 팔면 얼마 세금 내야 하나요?” 하고 물어보시는데, 실제로 이게 상황에 따라 조금씩 다릅니다.개인이 특허를 양도하면 세율은 보통 22%입니다가장 일반적인 경우부터 말씀드릴게요.개인이 본인의 이름으로 등록된 특허를 한 번만 양도했다고 가정하면, 이건 '기타소득'이라는 항목으로 들어가요.그럼 세금은 보통 22% 정도 나옵니다.여기서 중요한 건, 양도 대금에서 무조건 22%가 나간다는 건 아니고, 실제로는 필요경비를 뺀 나머지 금액에 세금이 붙는 구조입니다.예를 들어 특허 등록비나 유지비처럼 들어간 비용은 공제받을 수 있어요.개인사.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 24.

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  재산세란? 부과 기준과 납부 방법 쉽게 정리 "집을 소유하고 있으면 무조건 재산세를 내야 하나요?""아파트랑 상가 재산세는 다르게 계산되나요?"집이나 토지를 소유하고 있으면 재산세를 납부해야 합니다. 재산세는 매년 6월 1일을 기준으로 부동산을 보유한 사람에게 부과되는 지방세입니다.오늘은 재산세의 부과 기준과 납부 방법을 쉽게 정리해 보겠습니다.재산세란?재산세는 부동산(주택·토지·건물 등)과 일정한 유형 자산을 보유한 사람에게 부과되는 세금입니다.즉, 집, 토지, 상가 등을 소유하고 있으면 매년 내야 하는 세금입니다.이 세금은 지방자치단체(시·군·구)에서 걷어들이며, 도로 정비, 교육, 복지 등 지역 발전을 위한 재원으로 사용됩니다.재산세 부과 기준재산세는 매년 6월 1일 기준으로 부동산을 소유한 사람에게 부과됩니다.즉, 6월 1일 전에 집을 팔았.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 23.

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  법인세 세법 개정, 올해 달라진 점은? 기업이 꼭 알아야 할 변화 "올해 법인세 세율이 변했나요?""새로운 세법 개정으로 법인세 부담이 줄어들까요?"법인세는 정부 정책과 경제 상황에 따라 매년 조금씩 변화합니다. 기업 운영에 영향을 주는 요소이기 때문에 새롭게 바뀐 법인세 세법을 미리 파악하는 것이 중요합니다.이번에는 최근 법인세 세법 개정 사항과 기업이 반드시 알아야 할 핵심 내용을 정리해 보겠습니다.1. 법인세 기본 세율 조정최근 정부는 기업의 세금 부담을 완화하기 위해 법인세율 인하를 추진하는 방향으로 개정이 이루어졌습니다.기존 최고세율 25% → 22%로 인하과세표준 구간별 세율 변동 가능성 검토 중이러한 조정은 대기업뿐만 아니라 중소기업에도 영향을 미치기 때문에, 기업별 절세 전략을 새롭게 세울 필요가 있습니다.2. 중소기업 세금 감면 혜택 확대중소기업과 스타.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 23.

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  외식업 사장님들이 꼭 알아야 할 부가가치세 절세 방법 외식업을 운영하다 보면 매출과 지출이 많아지면서 세금 부담도 커집니다. 특히, 부가가치세(VAT)는 매출에 따라 달라지기 때문에 어떻게 절세할 수 있을지 고민하는 사장님들이 많습니다.오늘은 외식업 사장님들이 꼭 알아야 할 부가가치세 절세 팁을 쉽게 설명해 드리겠습니다.1. 온라인에서 구매한 물품, 부가세 공제받을 수 있을까?많은 외식업 사장님들이 오픈마켓(쿠팡, G마켓, 11번가 등)이나 배달 플랫폼을 통해 장비나 식재료를 구입합니다. 그런데 이때 중요한 것이 바로 **적격증빙(세금계산서, 신용카드 매출전표, 현금영수증)**입니다.세금계산서를 받을 수 있는지 확인하기일부 오픈마켓에서는 세금계산서를 제공하지 않는 경우가 있습니다.부가세 환급을 받으려면 세금계산서를 받을 수 있는 판매자를 선택해야 합니다.현.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 23.