반응형 용어 공부/세금 용어 정리167 개인사업자 폐업하고 법인 새로 만들면 세금 안 나올까? 사업이 잘 돼서 법인 전환을 고민하던 A 사장님.세무서에 다녀온 후 이런 질문을 하셨습니다.“그냥 개인사업자 폐업하고, 법인을 새로 만들면세금 안 내도 되는 거 아닌가요? 포괄양수도니 현물출자니 복잡해서요.”결론부터 말씀드리면,당장은 세금이 안 나올 수도 있지만, 세무적으로 리스크가 클 수 있습니다.그리고 ‘세금 회피’로 의심받을 여지도 있어요.이번 글에서는개인사업자 폐업 후 법인 신설 시 실제로 발생할 수 있는 세금 문제와 주의점,그리고 왜 단순한 구조가 오히려 위험할 수 있는지 알려드릴게요.겉보기엔 깔끔한 방식, 실제로는 그렇지 않습니다‘기존 개인사업자는 정리하고, 법인은 완전히 새로 설립하면양도세나 부가세 안 내도 되겠지’라는 생각, 많이들 하시죠.일단 형식상으론 맞습니다.개인사업자는 폐업하고,새 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 14. 공동사업자 중 한 명이 종합소득세 안 내면 어떻게 될까? 가족이든 친구든 둘 이상이 함께 사업을 하게 되면**‘공동사업자’**로 등록하는 경우가 많습니다.처음엔 ‘이름만 같이 들어가면 되겠지’ 하고 시작했다가막상 종합소득세 신고 시즌이 되면 이런 고민이 생깁니다.“우린 공동사업자인데, 한 명이 소득세 신고를 안 하면 어떻게 되지?”“대표자가 했으면 나머지는 안 해도 되는 거 아냐?”“혹시 벌금 나오거나, 전부 세무조사 들어가는 건 아니겠지?”결론부터 말씀드리면,공동사업자 중 누군가가 종합소득세 신고를 안 하면 그 사람만 불이익을 받습니다.공동이라고 해서 세금 책임까지 나눠지진 않아요.공동사업자라도 종합소득세는 ‘각자’ 따로 신고많은 분들이 착각하시는 부분이 바로 이겁니다.공동사업자니까 대표자가 부가세 신고도 하고, 종합소득세도 한꺼번에 해주는 줄 아는 경우가 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 14. 부동산을 법인에 넘기면 세금 얼마나 나오나요? 부동산을 오랫동안 개인 명의로 보유하고 있다가,절세나 자산관리 목적으로 법인으로 전환하려는 분들이 많습니다.“이 부동산을 내가 새로 만든 법인에 넘기면 세금이 안 나올까?”,“현물출자하면 취득세는 안 내도 되는 거 아닌가요?”이런 질문, 정말 자주 받습니다.결론부터 말씀드리면,세금은 발생합니다.다만, 어떤 방식으로 넘기느냐에 따라 세금이 붙는 시점이나 크기가 달라질 수 있어요.이번 글에서는 개인 부동산을 법인에 넘길 때취득세, 등록세, 양도세가 각각 어떻게 적용되는지 쉽게 정리해드릴게요.첫 번째 세금: 양도소득세개인이 가지고 있는 부동산을 법인에 넘길 때가장 먼저 발생할 수 있는 세금이 바로 양도소득세입니다.일단 이렇게 생각하시면 돼요.**"내가 법인을 새로 세웠든, 지인이 세운 법인이든, 법인은 나와 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 14. 다주택자의 종합부동산세 중과세율과 절세 방법 "다주택자는 종부세를 얼마나 내야 하나요?""종부세 부담을 줄일 방법이 있을까요?"정부는 다주택자의 주택 보유를 규제하기 위해 종합부동산세(종부세) 세율을 높게 적용하고 있습니다.특히 2주택 이상 보유한 경우 세금 부담이 크게 늘어나므로, 절세 전략을 잘 세우는 것이 중요합니다.오늘은 다주택자의 종부세 중과세율과 세금 부담을 줄이는 방법을 정리해 보겠습니다.다주택자의 종부세 부과 기준✔ 2주택 이상 보유한 경우 공시가격 합산 6억 원 초과 시 종부세 부과✔ 1세대 1주택자는 공시가격 11억 원 초과 시 부과✔ 조정대상지역 내 다주택자는 더 높은 중과세율 적용즉, 다주택자는 6억 원 초과부터 종부세 대상이 되며, 조정대상지역 내 주택 보유 시 세율이 더욱 높아집니다.다주택자의 종부세 중과세율1. 일반지역 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 13. 간주임대료 세금 신고 어떻게 하나요? 부가세·소득세 신고 시 꼭 알아야 할 포인트 정리 “간주임대료 계산은 했는데, 이걸 신고는 어디다 하나요?”“부가세 신고할 때 따로 입력해야 하나요?”“홈택스가 알아서 계산해주는 건가요? 실수해도 정정 가능할까요?”건물이나 상가를 임대하고 계신 분이라면,보증금이 일정 금액 이상일 때 간주임대료를 신고해야 한다는 건 알고 계실 텐데요.막상 세금 신고 시 어디에 입력해야 하는지,실수했을 땐 어떻게 수정해야 하는지까지 정확히 알고 계신 분은 많지 않더라고요.오늘은 그 헷갈리는 부분을 정리해드릴게요.부가가치세와 종합소득세 신고 시, 간주임대료를 정확히 반영하는 법입니다.부가세 신고 시 간주임대료 반영하는 방법부가가치세 신고는 1년에 2번,1월과 7월에 ‘직전 6개월치’에 대해 신고하게 됩니다.이때 간주임대료가 발생했다면, 반드시 함께 신고해주셔야 합니다.신고 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 13. 세금 체납하면 어떻게 될까? 체납 시 받는 불이익과 제재 조치 "세금 체납하면 큰일 난다는데, 정확히 어떤 불이익이 있을까?""체납세금이 쌓이면 재산 압류까지 당할 수도 있다던데 사실일까?""당장 납부하기 어려운데, 방법이 없을까?"세금을 제때 내지 않으면 다양한 불이익이 발생할 수 있습니다. 체납 기간이 길어질수록 가산금, 신용 불이익, 재산 압류 같은 강력한 제재가 따라오기 때문에 주의해야 합니다.오늘은 체납세금이 발생하면 어떤 일이 벌어지는지, 그리고 이를 해결할 방법은 없는지 자세히 알아보겠습니다.세금 체납, 그냥 두면 어떻게 될까?세금을 기한 내에 납부하지 않으면 바로 체납 상태가 됩니다. 그리고 체납 기간이 길어질수록 불이익도 점점 커지게 됩니다.1. 가산금과 중가산금이 붙는다세금을 체납하면 가산금이 붙습니다.기한이 지나면 처음에는 5% 가산금이 부과됩니.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 13. 세무조사에서 간이영수증 제출해도 괜찮을까? 인정받는 조건과 주의사항 정리 사업을 하다 보면 언젠가는 세무조사를 받게 될 수도 있죠.그때 제일 먼저 걱정되는 게 바로 증빙자료, 특히 간이영수증만 있는 지출입니다.“간이영수증밖에 없는데 이거 제출해도 되나요?”“혹시 불인정돼서 추징세금 나오는 거 아닌가요?”이런 질문 정말 자주 받아요.그래서 오늘은 세무조사 때 간이영수증이 실제로 인정되는지, 또 어떤 기준으로 판단되는지 쉽게 풀어드릴게요.결론부터 말씀드리면, 간이영수증도 인정받을 수 있습니다세무조사라고 해서 간이영수증을 무조건 불인정하는 건 아니에요.상황에 따라, 형식보다 실질을 보는 게 국세청의 기본 원칙이거든요.즉, 실제로 지출이 있었고, 사업과 관련된 내용이라면,정식 세금계산서나 카드영수증이 아니더라도 간이영수증도 경비로 인정받을 수 있습니다.다만, 이건 어디까지나 ‘내용이.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 13. 증여세 신고 및 납부 방법, 기한 내 안 하면 불이익? 부모님이나 가족으로부터 재산을 증여받았을 때, 그냥 가지고 있어도 괜찮을까요? 아닙니다. 증여를 받았다면 반드시 신고해야 합니다. 만약 신고를 하지 않거나 늦게 신고하면 가산세가 붙을 수 있어 불이익을 받을 수 있습니다.그렇다면 증여세 신고는 언제, 어떻게 해야 할까요? 오늘은 증여세 신고 및 납부 방법을 쉽게 정리해 드리겠습니다.증여세 신고 기한, 언제까지 해야 할까?증여세 신고 기한은 증여받은 달의 말일부터 3개월 이내입니다.예를 들어, 4월 15일에 부모님으로부터 증여를 받았다면, 7월 31일까지 신고해야 합니다. 신고 기한을 넘기면 가산세가 붙을 수 있으니 기한을 꼭 확인하는 것이 중요합니다.증여세 신고 방법, 어떻게 하면 될까?증여세 신고는 크게 두 가지 방법으로 가능합니다.홈택스(국세청 온라인.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 12. 성실신고 대상자 기준, 업종별 연매출 기준표로 쉽게 확인하세요 “프리랜서인데 매출이 5억 넘으면 무조건 성실신고 대상인가요?”“카페를 하면서 온라인 판매도 하는데, 둘 다 합쳐서 기준을 보나요?”“올해 매출이 아니라 작년 매출 기준인가요?”이런 질문들, 성실신고 대상자 통보를 처음 받는 분들이 많이 하세요.실제로 매출 기준을 넘었는지 아닌지 애매한 분들이 많고,업종별로 기준이 다르다 보니 ‘이게 대상인지 아닌지’ 헷갈릴 수밖에 없습니다.오늘은 성실신고 대상자 기준이 어떻게 정해지는지,2024년 기준 업종별 연매출 기준표와 함께복수 업종일 때 계산하는 방법까지 구어체로 정리해드릴게요.성실신고 대상자 기준, '작년 매출'을 기준으로 정해집니다성실신고 대상자 여부는내가 올해 얼마 벌었느냐가 아니라, 작년에 얼마나 벌었는지가 기준이에요.예를 들어,2024년에 성실신고 대상.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 12. 공동사업자 세금, 어떻게 나눠 내나요? 공동사업자로 등록하면 혼자 하는 사업이 아니라, 여러 명이 같이 운영하는 형태가 되죠.가족, 부부, 친구, 지인과 함께 창업할 때 많이 선택하는 방식인데요,막상 세금 얘기가 나오면 헷갈리는 부분이 한두 가지가 아닙니다.그 중에서도 가장 많이 묻는 질문이 바로 이거예요.“공동사업자면 세금은 나눠서 내는 건가요?”“대표자만 내는 건가요, 아니면 모두 따로 신고해야 하나요?”이번 글에서 핵심만 깔끔하게 정리해드릴게요.공동사업자는 '지분 비율'에 따라 세금을 나눕니다공동사업자는 단순히 사업자등록증에 이름만 여러 명 들어가는 게 아니에요.사업에 대한 소득도, 세금도 각자의 ‘지분’만큼 나누는 구조입니다.예를 들어 두 사람이 공동사업자로 등록했고,지분이 6대4라면사업에서 발생한 소득도 60%, 40%씩 나누고종합소.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 12. 간주임대료 계산 어떻게 하나요? 상가 보증금에 붙는 세금 쉽게 정리했습니다 “보증금만 받았는데 세금이 왜 나오는 거예요?”“간주임대료 계산, 공식이 너무 복잡해요. 쉽게 좀 설명해주세요.”상가나 건물을 임대하면서 보증금을 받으신 분들,특히 월세는 없거나 아주 적은 계약이라면 ‘간주임대료’라는 세금 개념을 꼭 아셔야 해요.이번 글에서는 간주임대료가 어떻게 계산되는지,계산 시 어떤 요소들이 반영되는지,그리고 실수하기 쉬운 포인트까지 쉽게 풀어드릴게요.간주임대료 계산, 어렵게 느껴지시죠? 구조만 알면 어렵지 않아요간주임대료는 사실 **“보증금이 있으면, 그걸 굴려서 이자 수익이 생겼다고 가정하고 월세처럼 세금을 매기자”**는 개념이에요.그러니까 간단히 말해,“보증금 × 일정 비율 × 임대 기간” 이런 식으로 계산해서월세로 환산한 금액을 잡고, 그걸 과세 대상 수입으로 본다는 거예요... 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 12. 납세자보호위원회란? 세금 문제를 공정하게 해결하는 방법 세금을 납부하는 과정에서 억울한 일을 겪었다면 어떻게 해야 할까요?"세무 조사 과정이 너무 불공정한 것 같은데, 어디에 이의를 제기할 수 있을까?""세금이 잘못 부과된 것 같은데, 정정 요청을 할 방법이 있을까?""세무 공무원의 처분이 과도하다고 생각될 때 조정을 받을 수 있을까?"이럴 때 납세자의 권리를 보호하고, 공정한 세무 행정이 이루어질 수 있도록 돕는 기관이 바로 납세자보호위원회입니다.오늘은 납세자보호위원회가 하는 일과 이를 활용하는 방법에 대해 쉽게 설명해 드리겠습니다.납세자보호위원회란?납세자보호위원회는 국세청과 지방자치단체에서 운영하는 세금 관련 이의 제기와 고충을 심사하는 독립적인 위원회입니다.쉽게 말해,세금이 부당하게 부과되었을 때 이를 바로잡아주는 역할세무 조사나 과세 처분이 적절하게 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 12. 부동산 법인 만들면 줄어드는 세금, 늘어나는 세금 부동산을 살 때나 운영할 때,“법인으로 하면 세금 줄일 수 있다”는 얘기 한 번쯤 들어보셨을 거예요.특히 요즘은 다주택자나 고가 부동산 투자자들 사이에서절세 방법으로 법인 설립을 고민하는 경우가 많습니다.그런데 문제는어떤 세금은 실제로 줄어들 수 있지만, 어떤 세금은 오히려 더 나올 수도 있다는 점입니다.한쪽만 보고 법인을 만들었다가 세금폭탄 맞는 경우도 적지 않아요.이번 글에서는 부동산 법인을 만들었을 때어떤 세금은 줄어들고, 어떤 세금은 더 나오는지 깔끔하게 정리해드릴게요.줄어들 수 있는 세금 ① 양도소득세법인이 유리하다고 하는 대표적인 세금이 바로 양도소득세입니다.개인이 부동산을 팔면,보유기간이나 주택 수, 시세 차익 규모에 따라 양도세율이 급격히 올라가죠.특히 다주택자에게는 중과세율이 붙으면서 최.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 11. 네이버 애드포스트 수익도 세금 신고해야 할까? 기타소득과 사업소득 차이 “네이버 블로그에서 애드포스트로 수익이 조금씩 들어오고 있는데요.이것도 구글 애드센스처럼 세금 신고해야 하나요?”처음 수익이 생겼을 땐 신기하고 좋지만,이게 세금 신고 대상인지 아닌지,신고 안 해도 되는 경우가 있는지 헷갈리는 분들 많습니다.결론부터 말씀드리면,네이버 애드포스트 수익도 세금 신고 대상입니다.다만 경우에 따라 기타소득으로 신고되는 경우도 있고, 사업소득으로 봐야 할 때도 있어요.애드포스트 수익도 '소득'입니다애드포스트는 네이버에서 블로그에 광고를 붙여주는 서비스인데요,그 광고를 통해 클릭이 발생하면 수익이 발생하는 구조예요.즉, 내가 글을 올리고 광고가 노출돼 돈이 들어오는 거니까이건 분명히 국세청 입장에서 '소득'으로 보는 게 맞습니다.“수익이 적으니까 괜찮겠지” 싶은 마음은 이해되지만,.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 10. 크리에이터 수익에서 3.3% 세금 뗐는데 신고 또 해야 하나요? 유튜버, 블로거, 인스타 인플루언서로 활동하다 보면광고 수익이나 협찬비를 받게 되죠.그런데 입금 내역을 보면 이런 경우가 많아요.“100만 원 받기로 했는데 96만 7천 원 들어왔어요.”“왜 덜 들어왔지?”→ 알고 보니 3.3% 세금을 원천징수하고 준 거죠.이때 제일 자주 나오는 질문이 바로 이겁니다.“이미 세금 뗐잖아요. 그럼 신고는 안 해도 되는 거 아닌가요?”결론부터 말씀드리면,3.3% 원천징수는 '세금 신고 끝'이 아니라 '세금 정산의 시작'입니다.3.3%는 세금의 ‘일부’만 미리 낸 겁니다크리에이터가 광고 수익이나 콘텐츠 제작비를 받을 때,업체 측에서 세금 3.3%를 미리 떼고 입금하는 경우가 많습니다.여기서 3.3%는:소득세 3%주민세 0.3%→ 합쳐서 '원천징수' 개념이에요.즉, “일단 이 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 10. 부가세 면세사업자도 종합소득세 내야 할까요? 사업 시작하고 나서 가장 많이 듣게 되는 말 중 하나가 이겁니다.“나는 면세사업자라 세금 안 내도 된다던데요?”혹은“부가가치세는 안 내는데 종합소득세는 내야 하나요?”이 부분에서 혼란스러워하시는 분들이 정말 많아요.특히 프리랜서, 강사, 작가, 부동산 임대업자처럼면세사업자로 활동하는 분들에게는 꼭 필요한 정보입니다.결론부터 말씀드리면,부가세는 면세여도 소득세는 따로 신고하고 납부해야 합니다.부가가치세와 종합소득세는 전혀 다른 세금입니다먼저 이 두 세금의 성격을 간단하게 정리해볼게요.부가가치세: 상품이나 서비스를 팔 때 발생하는 ‘간접세’종합소득세: 내가 1년 동안 번 소득 자체에 대해 내는 세금즉, 부가가치세는 거래에 붙는 세금이고,종합소득세는 내가 벌어들인 수입 자체에 붙는 세금이에요.그래서 면세사업자.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 10. 다운계약서 썼던 집 팔면 생기는 세금 폭탄, 미리 알고 대비하세요 부동산 거래에서 한 번쯤 “다운계약서 써볼까?” 고민해보신 분들 계실 거예요. 그때는 세금을 조금 아끼는 것처럼 느껴질 수 있지만, 집을 나중에 팔 때 진짜 문제가 시작됩니다.“내가 판 것도 아닌데 왜 세금 폭탄이 터지지?”라고 생각하실 수도 있지만, 오늘 이 글을 보시면 다운계약서가 어떤 방식으로 양도소득세에 영향을 주는지 쉽게 이해하실 수 있을 거예요.계약서에는 싸게 샀다고 돼 있으니, 차익이 커진다?다운계약서의 핵심 문제는 바로 **‘양도차익이 인위적으로 커진다’**는 데 있습니다.예를 들어, 실제로는 5억 원 주고 산 집인데, 다운계약서 때문에 계약서에는 4억 원으로 신고했다고 해볼게요. 그리고 몇 년 뒤에 이 집을 6억 원에 팔았습니다.그럼 세무서에서는 이렇게 판단합니다:“이 집은 4억에 샀다가.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 9. 부동산 법인으로 하면 세금이 더 적을까? 부동산을 살 때나 팔 때, 요즘은 개인 이름이 아니라 법인 명의로 거래하려는 분들이 많아졌습니다.이유는 딱 하나죠. 세금을 줄일 수 있지 않을까? 하는 기대 때문입니다.그런데 실제로는**“개인보다 법인이 세금이 무조건 적게 나온다”**는 말은절반만 맞고, 절반은 틀립니다.어떤 세금은 줄고, 어떤 세금은 오히려 늘어납니다.이번 글에서는 그 차이를 현실적으로 쉽게 정리해드릴게요.법인이 무조건 유리한 건 아닙니다부동산 관련 세금은 굉장히 다양합니다.취득할 때, 보유할 때, 팔 때마다 세금이 다 따로 붙고요,그게 개인인지 법인인지에 따라 계산 방식도 달라집니다.그래서 먼저 이런 질문을 해보셔야 해요.“나는 어떤 방식으로 부동산을 활용할 건가?”사고 오래 보유할 건지임대사업으로 수익을 낼 건지몇 채를 운영할 건지.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 9. 자동차세 감면 및 면제 대상, 받을 수 있는 혜택은? 자동차세는 차량을 소유하고 있다면 반드시 납부해야 하는 세금이지만, 일정 조건을 충족하면 감면이나 면제 혜택을 받을 수도 있습니다.많은 분들이 감면 대상인데도 불구하고 신청하지 않아 혜택을 놓치는 경우가 많은데요.이번 글에서는 자동차세 감면 및 면제 대상과 신청 방법에 대해 쉽게 정리해 드리겠습니다.자동차세 감면 대상, 누가 혜택을 받을 수 있을까?자동차세 감면 혜택은 국가 정책에 따라 일정 기준을 충족하는 경우 적용됩니다.대표적인 감면 대상은 다음과 같습니다.1. 장애인 차량 (최대 100% 면제)장애인이 본인 명의로 등록한 차량은 자동차세가 전액 면제될 수 있습니다.장애 등급 기준을 충족하는 경우본인이 직접 운전하거나 가족이 함께 사용하는 경우배기량 2,000cc 이하 승용차, 7~10인승 승합차, .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 9. 간이과세자와 일반과세자의 차이점, 어떤 게 더 유리할까? "사업을 시작하려는데 간이과세자로 할까요, 일반과세자로 할까요?""간이과세자는 세금이 덜 나온다던데, 진짜인가요?"사업을 처음 시작할 때 간이과세자와 일반과세자 중 어떤 걸로 등록해야 할지 고민하는 분들이 많습니다. 두 과세 유형은 세금 부담과 신고 방법이 다르기 때문에, 사업 규모와 업종에 맞춰 신중하게 선택하는 것이 중요합니다.오늘은 간이과세자와 일반과세자의 차이점, 그리고 어떤 사업자에게 유리한지 쉽게 정리해 보겠습니다.간이과세자란?간이과세자는 연 매출이 8,000만 원 미만인 개인 사업자에게 적용되는 부가가치세 간소화 제도입니다.즉, 매출이 적은 소규모 사업자를 위해 세금 부담과 신고 절차를 간소화해 주는 제도라고 보면 됩니다.✔ 부가가치세율이 낮음 → 일반과세자보다 세금 부담이 적음✔ 세금 신고.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 4. 8. 이전 1 2 3 4 ··· 9 다음 반응형
