용어 공부/세금 용어 정리244

• 

  개인사업자 세무사 비용, 얼마가 적당할까? 실제 사례로 쉽게 정리해드립니다 개인사업을 시작하면 정말 다양한 고민이 생기는데요. 그 중에서 많은 분들이 제일 먼저 궁금해하시는 부분이 바로 세무사 비용입니다."세무사한테 맡기면 매달 얼마나 나갈까?""매출이 적은데도 꼭 기장을 맡겨야 하나요?"이런 질문, 정말 많이 받습니다. 그래서 오늘은 실제 현장에서 많이 나오는 사례를 기준으로 개인사업자 세무사 비용의 평균적인 범위와 결정 기준을 쉽게 정리해보겠습니다.개인사업자 세무사 비용은 왜 매출에 따라 달라질까요?가장 많이 나오는 질문은 이겁니다."매출이 적은데 세무사 비용은 왜 똑같나요?"사실 매출이 적은 분들은 장부도 단순한 경우가 많기 때문에, 부담을 느끼는 게 당연합니다.그런데 세무사 입장에서는 단순해 보이는 장부라도 매출을 증빙하고, 부가세·소득세 신고를 꼼꼼히 맞추는 일은 생각.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 22.

• 

  사업자등록번호 찾기 – 상호명이나 대표자 이름으로 조회하는 방법 "사업자등록번호를 잊어버렸는데 찾을 수 있을까?""거래하려는 업체의 사업자등록번호를 확인하는 방법이 있을까?""대표자 이름이나 상호명만으로 사업자등록번호 조회가 가능할까?"사업을 하다 보면 자신의 사업자등록번호가 필요할 때가 많습니다.또한 거래하려는 업체의 사업자등록번호를 확인해야 하는 경우도 있을 수 있습니다.그렇다면 상호명이나 대표자 이름만으로 사업자등록번호를 찾는 방법이 있을까요?오늘은 사업자등록번호를 찾는 여러 가지 방법과 주의할 점을 쉽게 정리해드리겠습니다.1. 내 사업자등록번호를 찾는 방법① 국세청 홈택스에서 조회하기사업자등록번호를 가장 쉽게 찾을 수 있는 방법은 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr)에서 조회하는 것입니다.조회 방법국세청 홈택스 접속 후 로그인‘My홈택스’ 클릭‘사업.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  조세특례 혜택 받으려면 신청 필수? 자동 적용 안 되는 공제와 꼭 챙겨야 할 팁 “월세 공제, 연금저축 공제 이런 건 그냥 자동으로 되는 거 아닌가요?”“R&D 세액공제 신청 안 했더니 감면이 안 됐대요”“세무사 맡겼는데도 감면 못 받았어요… 이런 것도 제가 직접 해야 하나요?”조세특례제한법은 세금 감면이나 공제를 위한 제도지만,신청이나 증빙을 제대로 안 하면 아예 적용이 안 되는 경우도 많습니다.이번 글에서는조세특례제한법 혜택을 제대로 받으려면 꼭 알아야 할 신청 방법과 주의사항을구어체로, 예시 중심으로 정리해드릴게요.무조건 자동 적용되는 건 아니다일단 많은 분들이 오해하시는 부분이 있어요.“내가 해당되면 세무사나 회사에서 알아서 처리해주겠지” 하고 넘기는데,조세특례 혜택은 자동 적용이 아닌 게 꽤 많습니다.특히 이런 경우엔 본인이 신청하거나 증빙을 꼭 제출해야 적용돼요:월세 세액.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  성실신고 사업자란? 개인사업자라면 꼭 알아야 할 이유와 기준 쉽게 정리했습니다 “세무사한테 성실신고 대상자라고 들었는데, 정확히 뭔가요?”“성실신고 사업자라고 하니까 뭔가 더 세금 많이 내야 할 것 같아요”“일반 사업자랑 뭐가 다른 거죠?”자영업이나 프리랜서로 매출이 어느 정도 올라가다 보면어느 순간 ‘성실신고 사업자’라는 말이 따라옵니다.근데 이게 말은 성실해 보여도 왠지 세무조사랑 가까운 느낌이 들어서긴장하시는 분들도 많더라고요.이번 글에서는성실신고 사업자가 정확히 뭔지, 왜 이런 제도가 생겼는지,일반 사업자랑 어떤 차이가 있는지 쉽게 풀어드릴게요.성실신고 사업자란? 말 그대로 '성실하게 신고해야 하는 사업자'‘성실신고 사업자’는국세청이 일정 매출 이상 사업자들에게 “너는 세금 성실하게 신고해야 할 사람”이라고 지정한 대상자입니다.쉽게 말해,“당신은 이제 장부도 꼼꼼히 쓰고, .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  건강보험료·국민연금 미수령 환급금 조회와 신청 방법, 과납된 보험료 돌려받는 법 “퇴사하고 나서 보험료가 중복으로 빠졌던 것 같아요”“국민연금 환급금 있다고 문자 왔는데 진짜일까요?”“예전 주소지로 환급 안내문이 갔다던데, 못 받으면 그냥 날아가는 건가요?”건강보험이나 국민연금은 매달 자동으로 빠져나가다 보니과하게 납부되는 경우도 있고, 중복 납부도 의외로 자주 발생해요.그런데 많은 분들이 이걸 모르고 수년 동안 환급금을 그대로 놔두는 경우가 많습니다.이번 글에서는건강보험공단과 국민연금공단의 미수령 환급금이 왜 생기는지,어디서 조회하고, 어떻게 신청해야 돌려받을 수 있는지하나씩 쉽게 정리해드릴게요.건강보험료 미수령 환급금이 생기는 이유1. 퇴사 후 지역가입자로 전환되면서 이중 납부직장 다니다가 퇴사하면, 며칠 후 자동으로 ‘지역가입자’로 전환돼요.근데 이 시점이 애매하면퇴사 직전 회.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  자녀장려금 얼마까지 받을 수 있나요? 자녀 수에 따른 지급 금액 쉽게 설명드립니다 “자녀장려금은 자녀 수대로 주는 건가요?”“두 명이면 두 배로 받을 수 있어요?”“근로장려금이랑 같이 받으면 최대 얼마까지 되나요?”자녀가 있는 가정이라면근로장려금과 함께 받을 수 있는 자녀장려금도 절대 놓치면 안 되는 혜택이죠.그런데 막상 신청할 때 보면 금액이 얼마나 나오는지 가늠이 잘 안 된다는 분들이 많습니다.이번 글에서는자녀장려금의 지급 금액이 어떻게 계산되는지,자녀가 많을수록 얼마나 더 받을 수 있는지,그리고 근로장려금과 합산하면 최대 얼마까지 가능한지쉽게 정리해드릴게요.자녀 1명당 최대 80만 원까지 받을 수 있어요 (2024년 기준)자녀장려금은 자녀 수에 따라 지급 금액이 달라지는데요,기본 구조는 이렇습니다:자녀 1명당 최대 80만 원자녀가 2명이면 최대 160만 원자녀가 3명이면 최대 2.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  일반과세자의 부가가치세 신고 및 납부 방법 – 신고 기한과 절차 총정리 "일반과세자는 부가가치세 신고를 언제, 어떻게 해야 할까?""부가가치세 신고 방법이 어렵다던데, 쉽게 할 수 있는 방법은 없을까?""신고를 안 하면 가산세가 붙는다는데, 기한을 놓치면 어떻게 될까?"일반과세자는 부가가치세 신고 및 납부가 의무입니다.하지만 초보 사업자에게는 신고 방법과 절차가 복잡하게 느껴질 수도 있습니다.오늘은 일반과세자의 부가가치세 신고 및 납부 방법, 기한, 신고 절차를 쉽게 정리해보겠습니다.1. 부가가치세 신고란?사업자가 소비자로부터 받은 부가가치세를 국세청에 납부하는 것일반과세자는 매출액의 10%를 부가세로 신고해야 함매입 시 지출한 부가세는 공제 가능 (매입세액 공제)예시A 온라인 쇼핑몰 사장은 매출 1억 원 → 부가세 10% = 1,000만 원 납부하지만 물품을 구입하며 이미.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  근로장려금 신청자격, 나도 받을 수 있을까? 조건과 기준 쉽게 정리했습니다 “나도 근로장려금 받을 수 있는 걸까요?”“소득이 적긴 한데, 재산이 좀 있어서 안 되는 걸까요?”“자영업자나 프리랜서도 신청 가능하나요?”근로장려금은 일은 하지만 소득이 적은 분들에게 정부가 현금으로 지원해주는 제도예요.많은 분들이 궁금해하면서도 내가 받을 수 있는지 기준이 너무 복잡하게 느껴진다고 말씀하시더라고요.이번 글에서는 근로장려금 신청자격을 아주 쉽게 정리해드릴게요.조건만 잘 확인하면 누구나 직접 신청할 수 있습니다.근로장려금은 어떤 제도인가요?먼저 간단히 개념부터 짚고 갈게요.근로장려금은 열심히 일하지만 소득이 일정 기준보다 낮은 분들께 정부가 현금을 지급하는 복지제도예요.소득이 일정 금액 이하이고재산이 일정 수준 이하이며근로소득, 사업소득(자영업), 종교인 소득 등이 있으면정기 신청 시 최.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  재산세 감면 및 면제 대상, 받을 수 있는 혜택은? 재산세는 부동산을 소유하고 있다면 매년 납부해야 하는 세금이지만, 일정 조건을 충족하면 감면이나 면제 혜택을 받을 수도 있습니다.많은 분들이 감면 대상임에도 불구하고 신청하지 않아 혜택을 놓치는 경우가 있는데요.이번 글에서는 재산세 감면 및 면제 대상과 신청 방법에 대해 쉽게 정리해 드리겠습니다.재산세 감면 대상, 누가 받을 수 있을까?재산세 감면 혜택은 국가 정책에 따라 일정 기준을 충족하는 경우 적용됩니다.대표적인 감면 대상은 아래와 같습니다.1. 고령자·장애인·국가유공자·다자녀 가구특정 조건을 만족하면 주택에 대한 재산세가 일정 부분 감면될 수 있습니다.만 65세 이상 고령자장애인(등록 장애인)국가유공자(상이등급 판정을 받은 경우)다자녀 가구(일정 기준 이상의 자녀가 있는 가구)이들은 재산세가 최대.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  비거주자 소득 원천징수, 누가 어떻게 해야 하나요? 실수하면 생기는 불이익까지 쉽게 정리 “외국인 프리랜서한테 돈 주는데, 세금은 어떻게 처리하죠?”“비거주자한테 광고료 지급했는데 원천징수 안 했어요… 괜찮은 건가요?”“원천징수는 비거주자가 직접 하는 거 아닌가요?”해외에 거주 중인 사람이나 외국인에게 한국에서 소득을 지급하는 경우,꼭 따라붙는 게 바로 **‘비거주자 소득에 대한 원천징수’**입니다.근데 이걸 누가 해야 하는지, 언제까지 신고해야 하는지 헷갈려서 놓치는 경우가 많아요.이번 글에서는 이 원천징수 관련 내용을정말 많이 실수하는 부분 중심으로쉽게, 실무 위주로 정리해드릴게요.비거주자 소득세는 ‘비거주자’가 아니라 ‘지급자’가 처리해야 합니다많은 분들이 헷갈려하는 부분 중 하나예요.비거주자가 세금 내는 거니까, 비거주자가 알아서 신고하겠지?→ 아니요. 한국에서 돈을 지급하는 쪽이 세.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  간주임대료 누락하면 세무조사 받나요? 건물주·임대사업자가 조심해야 할 세금 리스크 “간주임대료 신고 안 하면 진짜 조사 나오나요?”“보증금만 받고 월세는 없었는데, 그냥 넘어가도 되는 거 아닌가요?”“국세청은 그걸 어떻게 알죠? 내가 신고 안 하면 모르는 거 아닌가요?”보증금에 세금이 붙는 간주임대료,이 개념 자체가 생소한 분들께는 ‘설마 이것도 세금 내야 해?’ 싶은 항목이죠.그래서인지 신고를 빼먹거나, 일부러 누락했다가 세무조사 대상이 되는 경우가 실제로 꽤 많습니다.이번 글에서는 간주임대료와 관련된 세무 리스크,그리고 국세청이 이를 어떻게 확인하는지, 실수하면 어떤 불이익이 따르는지 정리해드릴게요.간주임대료 누락, 그냥 넘어가는 경우 많지 않습니다예전에는 사실 간주임대료를 몰라서 누락하는 경우가 많았어요.하지만 요즘은 국세청 시스템이 워낙 정교해져서,신고 안 했다고 그냥 넘어가는.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  현금영수증 소득공제, 신용카드보다 유리할까? 세금 혜택 쉽게 정리했습니다 많은 분들이 연말정산 시즌만 되면 "현금영수증 꼭 받아야 하나요?", "신용카드보다 어떤 게 더 세금 돌려받기 좋나요?" 이런 질문들 많이 하시더라고요.사실 평소에 크게 신경 안 쓰다가, 연말정산 한 번 놓치고 나면 후회가 밀려오죠. 그래서 오늘은 현금영수증이 어떤 세금 혜택을 주는지, 신용카드보다 유리한 상황은 어떤 경우인지, 자영업자분들에게는 어떤 의미가 있는지까지 차근차근 풀어보려고 합니다.현금영수증, 왜 굳이 발급받아야 할까요?현금으로 계산하면 끝 아닌가? 이렇게 생각하시는 분들도 계실 거예요. 그런데요, 현금으로 결제하고도 영수증을 안 받으면 '기록'이 안 남습니다. 이 말은 곧, 소득공제도 받을 수 없다는 뜻이에요.반면, 현금영수증을 발급받으면 그 금액이 고스란히 국세청에 기록되고, 연말정산에.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  금융소득종합과세란? 배당소득이 많아지면 세금이 커진다! 배당소득세는 보통 **15.4%**만 떼고 끝난다고 생각하기 쉽습니다. 하지만 배당소득이 많아지면 다른 소득과 합산되어 추가 세금을 내야 하는 경우가 있습니다. 이를 금융소득종합과세라고 합니다.금융소득종합과세 기준: 2,000만 원을 넘으면 추가 과세금융소득종합과세는 배당소득과 이자소득을 합쳐서 1년에 2,000만 원을 초과할 경우 적용됩니다.즉,배당소득 + 이자소득 ≤ 2,000만 원 → 15.4% 세율로 끝배당소득 + 이자소득 > 2,000만 원 → 다른 소득과 합산하여 추가 과세이렇게 되면 배당소득에 대해 누진세율이 적용되면서 최대 45%까지 세금이 늘어날 수도 있습니다.금융소득종합과세 대상이 되면 세율이 얼마나 오를까?금융소득종합과세 대상이 되면 배당소득은 근로소득, 사업소득 등과 합쳐져 종합소득.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  종합소득세 신고 기간은 언제? 기한과 연장 여부 총정리 종합소득세 신고는 매년 해야 하는데, 정확한 신고 기간을 몰라서 헷갈리는 분들이 많아요.신고 기한을 놓치면 가산세가 붙을 수도 있고, 불필요한 불이익을 받을 수도 있기 때문에 미리 알아두는 게 좋아요.이번 글에서는 종합소득세 신고 기간과 기한을 놓쳤을 때 대처 방법, 신고 연장 가능 여부까지 쉽게 정리해 드릴게요.종합소득세 신고 기간은 언제일까?종합소득세 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지예요.이때 작년 1년 동안의 소득을 정리해서 신고하고 세금을 납부해야 해요.만약 기한을 넘기면 가산세가 붙을 가능성이 있으니 미리 준비하는 게 좋아요.신고 기간이 다가오면 국세청에서 안내문이 오기도 하지만, 미리 챙기는 것이 가장 안전해요.신고 대상자라면 국세청 홈택스에서 전자신고를 하거나 세무서를 방문해서.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 21.

• 

  법인세 절세 방법, 세금 부담 줄이는 합법적인 전략 "법인세를 줄일 수 있는 방법이 있을까요?""기업 운영하면서 절세할 수 있는 합법적인 방법이 궁금합니다."법인세는 기업의 순이익에 부과되는 세금이기 때문에 효율적으로 절세 전략을 세우면 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 하지만 세법을 제대로 이해하지 못하고 무리하게 절세를 시도하면 세무조사 대상이 될 수 있습니다.오늘은 합법적으로 법인세를 절세하는 방법을 쉽게 정리해 보겠습니다.1. 비용 처리 철저히 하기법인세는 수익 - 비용 = 과세표준을 기준으로 계산됩니다.즉, 비용을 정확하게 신고하면 과세표준이 낮아져 법인세 부담이 줄어듭니다.사업과 관련된 비용을 명확히 구분해 지출하기접대비, 광고비, 복리후생비 등 공제 가능한 비용 적극 반영임직원 급여, 성과급 등을 법인 지출로 반영해 과세표준 줄이기주의할 점:사.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 20.

• 

  사업자등록번호 조회 방법 – 홈택스로 쉽게 확인하는 법 "이 업체 사업자등록번호가 정상인지 확인하려면 어떻게 해야 할까?""거래 전에 사업자등록번호를 조회하는 방법이 있을까?""폐업한 사업자인지 확인하는 방법은?"사업자등록번호는 국세청에 등록된 사업자의 신분증과 같은 역할을 합니다.특히 거래를 앞두고 있는 업체가 정상 등록된 사업자인지 확인하는 것은 매우 중요합니다.간혹 폐업한 업체와 거래하거나, 사업자등록이 없는 업체와 거래하면 피해를 볼 수 있기 때문입니다.오늘은 사업자등록번호 조회 방법과 활용법을 쉽게 알려드리겠습니다.1. 사업자등록번호 조회가 필요한 이유거래 업체가 실제로 등록된 사업자인지 확인 가능폐업 여부를 조회하여 불필요한 세금 문제를 예방가짜 사업자를 피하고 안전한 거래 진행 가능부가세 신고 시 적격한 세금계산서를 발행할 수 있음예시A 회사는 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 20.

• 

  재산세 납부 시기와 방법, 한눈에 정리 재산세는 부동산을 소유하고 있다면 반드시 납부해야 하는 세금입니다. 하지만 언제, 어떻게 내야 하는지 헷갈리는 경우가 많습니다. 납부 기한을 놓치면 가산세까지 붙기 때문에 반드시 기한 내에 납부해야 하는데요. 이번 글에서는 재산세의 납부 일정과 편리한 납부 방법을 쉽게 정리해 드리겠습니다.재산세 납부 시기, 언제 내야 할까?재산세는 7월과 9월, 두 번에 걸쳐 나눠서 부과됩니다.주택과 건축물, 토지 등에 따라 납부 시기가 조금씩 다릅니다.7월: 건축물(주택, 상가) + 주택의 절반9월: 토지 + 주택의 나머지 절반즉, 주택을 소유하고 있다면 7월과 9월에 나눠 내는 것이 원칙입니다. 하지만 원하면 7월에 한꺼번에 납부하는 것도 가능합니다. 만약 9월까지 기다리는 것이 번거롭다면 7월에 한 번에 납부해도 .. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 20.

• 

  일반과세자 등록 기준 및 절차 – 사업자등록부터 신고까지 "사업을 시작하려는데 일반과세자로 등록해야 할까?""일반과세자는 누구나 될 수 있는 걸까?""등록하려면 어떤 서류가 필요하고, 어디에서 신청해야 할까?"사업을 처음 시작할 때 일반과세자로 등록할지, 간이과세자로 등록할지 고민하는 경우가 많습니다.특히 일반과세자는 부가세 신고 의무가 있지만, 매입세액 공제도 가능하기 때문에 신중한 선택이 필요합니다.오늘은 일반과세자 등록 기준과 등록 절차를 쉽게 알려드리겠습니다.1. 일반과세자 등록 기준일반과세자는 연 매출(수입금액)이 8,000만 원 이상인 사업자사업을 시작할 때 예상 매출이 8,000만 원을 넘을 것으로 보이면 일반과세자로 등록해야 함법인은 무조건 일반과세자로 등록해야 함 예시A 쇼핑몰 사업자는 연 매출이 1억 원으로 예상됨 → 일반과세자로 등록해야 함.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 20.

• 

  간편장부대상자도 성실신고확인 대상이 될 수 있을까? "나는 간편장부를 쓰고 있는데 성실신고확인서를 제출해야 할까?""간편장부대상자라도 일정 기준을 초과하면 성실신고확인 대상이 될까?""복식부기 대상자와 성실신고확인 대상자는 어떻게 다를까?"개인사업자는 수입금액에 따라 간편장부대상자와 복식부기 의무자로 나뉩니다.보통 간편장부대상자는 세금 신고가 비교적 간단하지만, 일정 금액 이상이면 성실신고확인 대상이 될 수도 있습니다.그렇다면 간편장부대상자라도 성실신고확인서를 제출해야 하는 경우가 있을까요?오늘은 그 기준과 신고 방법을 쉽게 알려드리겠습니다.간편장부대상자란?직전 연도 수입금액이 일정 기준 이하인 개인사업자는 간편장부대상자가 됩니다.간편장부대상자는 수입·지출을 간단히 기록하는 방식으로 장부를 작성할 수 있습니다.업종별 간편장부 대상 기준도·소매업, 음식점업.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 20.

• 

  성실신고확인서 미제출 시 가산세와 세무조사 위험성 – 꼭 알아야 할 사항 "성실신고확인서를 제출하지 않으면 어떤 불이익이 있을까?""가산세는 얼마나 부과될까?""세무조사 대상이 될 가능성이 높아질까?"사업을 운영하면서 세금 신고는 피할 수 없는 의무입니다. 특히 성실신고확인 대상자라면 성실신고확인서 제출이 필수인데요. 이를 제출하지 않으면 가산세 부과와 세무조사 위험성이 높아질 수 있습니다. 오늘은 성실신고확인서 미제출 시 발생하는 불이익에 대해 알아보겠습니다.성실신고확인서 미제출 시 가산세 부과성실신고확인 대상자가 **정해진 기한(6월 30일)**까지 성실신고확인서를 제출하지 않으면 가산세가 부과됩니다.가산세 계산 방법:산출세액 × (미제출 사업장의 소득금액 / 종합소득금액) × 5%또는 사업소득 총수입금액 × 0.02% 중 큰 금액이 가산세로 부과됩니다.예시:산출세액: 1.. 용어 공부/세금 용어 정리 2025. 3. 20.